准寻内控风险，稳筑管理根基
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准寻内控风险，稳筑管理根基广东天安新材2022年度审计内控总结暨培训会为健全规范集团内部各岗位及业务活动管理机制，加强内部监督，维护公司资产安全和完整，我司于7月20日、21日邀请集团年报审计机构立信会计师事务所的张建欣、庄丽簪两位会计师对2022年度审计过程中发现的内部控制存在的问题展开总结及培训。针对各业务环节具体流程和存在的疑难点，结合各部门实际经营情况，共同探讨适应企业经营发展需要的内部控制制度。曾艳华副总经理回答相关销售收款过程中，我司需获得的相关证明材料，降低客户信用风险，最大程度保护集团资产完整、从日常交易中切实维护集团利益
准寻内控风险，稳筑管理根基
为健全规范集团内部各岗位及业务活动管理机制，加强内部监督，维护公司资产安全和完整，我司于7月20日、21日邀请集团年报审计机构立信会计师事务所的张建欣、庄丽簪两位会计师对2022年度审计过程中发现的内部控制存在的问题展开总结及培训。本次培训针对销售与收款、采购与付款、生产与仓储等业务循环，分别对集团各子公司相应部门同事分批次展开为期两天的培训。针对各业务环节具体流程和存在的疑难点，结合各部门实际经营情况，共同探讨适应企业经营发展需要的内部控制制度。张建欣会计师提出集团销售及收款环节中存在的疑难问题，并与销售部同事探讨不同交易情形下具体采取的最优授权及确认方案。曾艳华副总经理回答相关销售收款过程中，我司需获得的相关证明材料，降低客户信用风险，最大程度保护集团资产完整、从日常交易中切实维护集团利益。庄丽簪会计师对业务循环讲解，并针对集团采购付款程序中，各审批流程存在管理瑕疵的地方提出建议，指出采购节点中所必需获取的相关文件，帮助采购人员明晰采购审批流程。针对初步提出的问题和流程完善的建议，张会计师对各子公司同事了解相关流程在实际业务过程中执行存在的具体难点、痛点，调整并寻找贴合集团发展需要的具体内控手段。采购人员和生产人员回答相关问题，提出实际工作中的受限情况，结合日常工作经验，从业务角度提出看法及建议，与会计师、计财部探讨更全面、灵活的审批流程和内控方案。21日，张会计师对固定资产、研发费用和货币资金循环的审批、授权和确认等环节作出详细梳理。强调相关流程中必须获取的重要文件和材料，让相关业务人员更清楚了解每个环节要注意保留的资料，步步落实到位。当日下午，针对筹资与投资循环，会计师进一步帮助我司明确进行投资决策时，公司内部各决策、检查机构的详细工作要点，使授权、决策与监督等职能划分更加明确。本次培训过程中，各部门同事积极响应、各抒己见，与会计师展开激烈的探讨，碰撞出思维的火花，寻找出各业务中的内控管理风险，对目前内控存在的问题逐一击破，达成共识，确定了适合集团发展的内控流程。相信通过本次培训，各部门同事能够更加了解和认可集团的内部控制管理制度，在日常工作中贯彻落实、科学实施，共同提升集团经营管理水平和经济效益。天安高分子致力于成为
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撰稿：禤晓岚
排版：林欣榆
审核：宋岱瀛、刘巧云
